Мариупольские бухгалтера будут сообщать о подозрениях в спонсировании террористов

Закон обязывает аудиторов и бухгалтеров сообщать Госфинмониторинг о подозрениях относительно финансовых махинаций.

Об этом сообщает сайт Министерства Финансов Украины.

В соответствии с Законом Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» от 14.10.2014 г.. № 1702-VII аудиторы, аудиторские фирмы, субъекты хозяйствования, предоставляющие услуги по бухгалтерскому учету, определенные субъектами первичного мониторинга. Законом они обязаны выявлять, регистрировать и сообщать Госфинмониторинг о финансовых операциях, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу. Это операции, по которым у субъекта возникают подозрения, основанные на признаках, определенных в статье 16 Закона.

Во исполнение Закона Министерство финансов разработало Положение об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Министерство финансов Украины (приказ от 22.12.2015 г.. № 1160, зарегистрирован в Министерстве юстиции Украины 15 января 2016. За № 63/28193).

"В соответствии с Положением, субъекты первичного финансового мониторинга, которые предоставляют бухгалтерские или аудиторские услуги, обязаны сообщать о своих подозрениях относительно финансовых операций заказчика услуг с контрагентами. Подозрительными можно считать операции, которые являются рисковыми, не соответствуют финансовому состоянию и отчетности, или к которым были привлечены лица, связанные с осуществлением террористической деятельности или к которым применены международные санкции", - указано в сообщении.

Таким образом, Приказом Министерства финансов утверждено положение, которое регулирует деятельность субъектов первичного финансового мониторинга и определяет их обязанности, среди которых:
· Назначить ответственных лиц за проведение финансового мониторинга;
· Разрабатывать и обновлять правила и программы осуществления финансового мониторинга;
· Идентифицировать и верифицировать клиентов;
· Управлять рисками;
· Выявлять финоперациях, подлежащих финмониторинга и которые могут быть связаны с финансированием терроризма или распространением оружия массового уничтожения;
· Останавливать подозрительные финоперации т.п.